Skilsmässa är dyrt – men dumhet är värre
Det finns två sorters ekonomisk smärta i en separation: det oundvikliga – och det helt onödiga. Det första är priset för att två liv blir ett och sedan två igen. Det andra är priset för att känslor får fatta ekonomiska beslut. Det är dyrt nog att skiljas. Gör inte notan dubbelt så stor.
I Sverige registrerades 21 531 skilsmässor 2022 enligt SCB. Du är alltså inte ensam – men din ekonomi är det. Här är manualen som hjälper dig igenom bodelningen utan att elda upp kapitalet, kreditvärdigheten och sömnen.
Brytdagen: när känslor möter Excel
Bodelningen utgår från brytdagen – den dag ansökan om äktenskapsskillnad kom in till tingsrätten. Det är den ekonomiska ”frysningen”. Tillgångar och skulder som finns då summeras. Sen räknar man. Känslor får fika i väntrummet.
För sambor är utgångspunkten annorlunda: Sambolagen gäller bara bostad och bohag som köpts för gemensamt bruk. Bil, aktier, sommarstuga som en skaffat före – utanför spelplanen.
Vad ingår i bodelningen – och vad gör det inte?
Giftorättsgods vs enskild egendom
I ett äktenskap delas giftorättsgods lika efter skuldtäckning. Enskild egendom (t.ex. via äktenskapsförord, gåva eller testamente med villkor) hålls utanför. Det här är Äktenskapsbalkens mekanik, inte moral.
Kort äktenskap? Jämkning kan rädda rättvisan
Vid kortvariga äktenskap kan domstol jämka (ÄktB 12:1). Praxis: relationer kortare än cirka fem år kan leda till att vardera får behålla mer av sitt egna. Det är ingen garanti – men en ventil.
Skulderna först, romantiken sen
Innan något delas avräknas skulder från respektive makes giftorättsgods. Har du 500 000 kr i aktier och 300 000 kr i blancolån? Då är nettot 200 000 kr som möter delning, inte 500 000.
Gemensamma lån är gemensamma problem även efter skilsmässan – banken struntar i vem som fick soffan. Om någon ska överta lånen kräver banken ny kreditprövning och ofta amorteringsplan enligt Finansinspektionens regler: 1–2 % amortering baserat på belåningsgrad, plus ytterligare 1 % om skulderna överstiger 4,5 gånger bruttoinkomsten.
Överraska inte din framtida ekonomi med att ”ta över allt för barnens skull” om kalkylen spricker vid 5 % ränta. Räntan är inte en känsla – den är en siffra.
Bostaden: flyttlådor, lagfart och latent skatt
Värdering av bostaden görs till marknadsvärde minus rimliga försäljningskostnader (mäklare, styling) och latent kapitalvinstskatt. Vinsten på privatbostad beskattas med 22 %. Ska någon bo kvar och lösa ut den andre räknar ni alltså med den latenta skatten – annars betalar den som övertar i praktiken två gånger.
Överlåtelse av hus genom bodelning utlöser ingen reavinstskatt och ingen stämpelskatt. Lagfartsavgiften är en fast expeditionsavgift. Det gör bodelning skatteeffektivt jämfört med att ”sälja till varandra”.
Ränteavdraget? 30 % upp till 100 000 kr i årliga ränteutgifter (21 % över det). Bra att minnas när kalkylen känns trång – men bygg inte livslånga beslut på skattereduktioner.
Pensioner, aktier och portföljen som vägrar ta parti
Aktier, fonder, ISK och kapitalförsäkring är i normalfallet giftorättsgods och ingår. Allmän pension och tjänstepension undantas från bodelning. Privat pensionssparande kan bero på utformning – fråga jurist och pensionsbolag innan ni räknar in eller ut dem.
Kom ihåg att 1 miljon i ISK inte är samma sak som 1 miljon på sparkonto: framtida skatt och risk skiljer. För rättvis delning bör ni värdera nettot efter skatt där det är relevant.
Psykologi: varför hjärtat är en dålig CFO
Tre vanliga, dyra misstag: 1) Hämndförsäljning – ”sälj allt nu” i en svag marknad. 2) Överbetalning för att behålla bostaden – sedan tvångsförsäljning ett år senare. 3) Juridisk DIY – en servett och god vilja ersätter inte ett korrekt bodelningsavtal.
Ekonomisk forskning och sunt förnuft är överens: när stressen är som högst väljer vi kortsiktig lättnad framför långsiktig stabilitet. Motgiftet är process, papper och pausknapp.
Handlingsplan: sex steg som räddar din plånbok
1) Frys läget skriftligt
Gör en inventarielista över tillgångar och skulder per brytdagen. Kontoutdrag, depåer, lån, försäkringar.
2) Säkra likviditeten
Öppna eget konto för lön och räkningar. Upprätta tillfälligt kostnadsflöde. Betala fortsatt gemensamma lån i tid.
3) Skaffa bodelningsavtal
Formkrav gäller. Ett korrekt avtal behövs vid lagfart, lån och skattemässiga följder. Juristkostnad på 10 000–30 000 kr är billigare än ett år i domstol.
4) Räkna på bostaden – utan rosafärgade glasögon
Testa kalkyl med ränta +2 procentenheter, amortering enligt FI och barnens kostnader. Om det inte bär – sälj kontrollerat.
5) Dela smart, inte jämt
Ett paket med bostad + lån + latent skatt kan väga upp mot likvida medel. Se till helheten, inte beslag av enskilda prylar.
6) Stäng psyk-loopar
Byt lösenord, avsluta gemensamma kreditkort, uppdatera förmånstagare och testamenten. Detta är inte dramatik – det är drift.
Det är dyrt att skiljas, men det är ruinöst att fatta finansiella beslut med tårar i ögonen.
Sammanfattning
- Brytdagen styr vad som ingår. Dokumentera tillgångar och skulder just då.
- Giftorättsgods delas lika efter skuldtäckning; enskild egendom hålls utanför. Sambor delar endast bostad och bohag köpt för gemensamt bruk.
- Gemensamma lån kräver bankens godkännande vid övertagande. Amorteringskrav och skuldkvotstak gäller.
- Bodelning av bostad utlöser varken reavinstskatt eller stämpelskatt. Räkna med latent skatt vid värdering.
- Tjänstepension och allmän pension undantas. Aktier och ISK ingår. Privat pensionssparande: kontrollera villkoren.
- Känslor är en dålig CFO. Använd process, rådgivning och realistiska kalkyler för att minska onödiga kostnader.
Källor
- SCB – Statistik om giftermål och skilsmässor
- Finansinspektionen – Amorteringskrav och bolånerapport
- Ekonomifakta – Hushållens skulder
- Skatteverket – Kapitalvinstskatt vid försäljning av privatbostad
- Lantmäteriet – Lagfart, stämpelskatt och bodelning
- Svenska Dagbladet Näringsliv – Genomgångar av bolåneläget
