ITP1 eller ITP2 – pensionsskillnaden som kan kosta dig mer än en ny Volvo

Två pensionsplaner, samma förvirrade kaffemaskinssnack

Födelseåret är startpunkten, inte hela sanningen. På arbetsplatser med ITP-avtal gäller normalt ITP1 för tjänstemän födda 1979 eller senare. Tjänstemän födda 1978 eller tidigare tillhör normalt ITP2, inklusive den kompletterande premiebestämda delen ITPK.

Arbetsgivaren kan dock ha ITP1 för alla. Inom ITP-avtalet finns möjlighet för arbetsgivare att tillämpa ITP1 även för äldre tjänstemän, enligt regler och överenskommelser i avtalet. Därför är det riskabelt att utgå från att ”född 1974” automatiskt betyder ITP2. Kontrollera vad som faktiskt står i ditt anställningsavtal, på lönespecifikationen eller hos Collectum – pensionsbranschens motsvarighet till att läsa instruktionsboken innan grillen brinner.

ITP gäller inte automatiskt alla privata jobb. Företaget måste omfattas av ITP-avtalet eller ha en annan tjänstepensionslösning. Saknas kollektivavtal kan arbetsgivaren erbjuda något som är lika bra, bättre eller ungefär lika betryggande som en muntlig garanti om att ”det löser sig”. Jämför alltid villkoren, inte bara procentsatsen i platsannonsen.

Premiebestämd mot förmånsbestämd: spargris eller pensionslöfte

ITP1 är premiebestämd pension. Arbetsgivaren betalar in en bestämd premie varje månad. Pensionens slutliga storlek beror på hur mycket som betalats in, avgifter, avkastning och hur du placerar pengarna. Du vet alltså vad som sätts av – men inte exakt vad det blir den dag du slutar arbeta och plötsligt får tid att sortera skruvburkar.

Grundpremien i ITP1 är tydlig. Arbetsgivaren betalar 4,5 procent av månadslönen upp till 7,5 inkomstbasbelopp och 30 procent på lönedelar däröver, upp till 30 inkomstbasbelopp. Premien betalas från 18 års ålder till och med månaden före 66-årsdagen enligt ITP-avtalet. Det finns dessutom normalt premier för sjukpension, och återbetalningsskydd kan väljas. Återbetalningsskydd sänker dock din egen ålderspension eftersom du går miste om arvsvinster från dem som avlider tidigare.

ITP2 är i huvudsak förmånsbestämd. Här är utgångspunkten i stället en utlovad pension, beräknad bland annat på pensionsmedförande lön och tjänstetid. Full ITP2 kräver normalt 30 års tjänstetid. För den som får full tjänstetid är ålderspensionen enligt huvudregeln 10 procent av lön upp till 7,5 inkomstbasbelopp, 65 procent på lönedelar mellan 7,5 och 20 inkomstbasbelopp och 32,5 procent mellan 20 och 30 inkomstbasbelopp. ITP2 har också ITPK: en separat premiebestämd del där arbetsgivaren sätter av 2 procent av lönen.

Risken hamnar på olika axlar. I ITP1 bär du i praktiken marknads- och placeringsrisken: svag avkastning och höga avgifter äter av slutresultatet. I ITP2 är pensionsnivån mer förutsägbar för den som stannar och uppfyller villkoren, medan arbetsgivaren och pensionskollektivet står för mer av finansieringsrisken. Det betyder inte att ITP2 är magi; regler om tjänstetid, lön och uttag spelar fortfarande stor roll.

Lönetaket där det börjar bli dyrt att inte ha koll

Gränsen går vid 7,5 inkomstbasbelopp. För 2025 är inkomstbasbeloppet 80 600 kronor. Det innebär att 7,5 inkomstbasbelopp motsvarar 604 500 kronor per år, eller 50 375 kronor per månad. Beloppet räknas om varje år. Under denna gräns är ITP1-premien 4,5 procent av lönen; över gränsen hoppar den till 30 procent.

Över taket blir tjänstepensionen en stor del av lönen. En person med 70 000 kronor i månadslön får i ITP1, räknat med 2025 års gräns, 4,5 procent på de första 50 375 kronorna och 30 procent på resterande 19 625 kronor. Det blir ungefär 8 155 kronor i pensionspremie per månad, före eventuell flexpension eller andra avtalade tillägg. Att missa en sådan inbetalning i ett nytt jobb är ingen detalj. Det är en ekonomisk punktering som gärna märks först när bärgningsbilen heter pensionsdagen.

ITP2 kan vara särskilt värdefull vid hög lön och lång anställning. Den höga ersättningsnivån mellan 7,5 och 20 inkomstbasbelopp gör att ITP2 ofta är attraktiv för den som har god lön, många år kvar och möjlighet att stanna länge hos arbetsgivaren. ITP2 innehåller dessutom familjepension på lön över 7,5 inkomstbasbelopp, om du inte väljer bort den. I ITP1 finns ingen automatisk familjepension på samma sätt; där är återbetalningsskydd och familjeskydd egna val med egna kostnader.

Jobbytet: när ett bättre erbjudande kan få en pensionshake

ITP2 belönar uthållighet, vilket är både dess styrka och dess lilla fälla. Om du lämnar en ITP2-anställning innan du samlat ihop 30 års tjänstetid får du normalt ett fribrev: en intjänad, vilande rätt till pension från tiden du faktiskt arbetade där. Du förlorar inte det du redan tjänat in, men den framtida pensionen blir normalt lägre än om du hade stannat kvar och fortsatt bygga tjänstetid och pensionsmedförande lön.

Sen karriärlön kan ha stor betydelse i ITP2. Eftersom ITP2 beräknas med koppling till din lön kan en löneuppgång senare i arbetslivet få större effekt än i en rent premiebestämd plan. Men om du lämnar ITP2 för ITP1 måste du räkna på helheten: vad är ditt intjänade fribrev värt, hur stora blir de nya ITP1-premierna och hur länge kommer du sannolikt att stanna? Ett jobbyte för 5 000 kronor mer i månaden kan vara utmärkt. Det blir bara mindre utmärkt om tjänstepensionsskillnaden i praktiken äter upp affären.

ITP1 är enklare att ta med sig, men inte riskfri. Varje premie blir din försäkrings- eller fondförsäkring och följer normalt med som ett pensionskapital när du byter arbetsgivare. Det är smidigt, men resultatet beror på placeringen. En hög aktieandel kan vara rimlig med lång tid kvar till pension, medan dyra fonder utan tydlig funktion mest är ett sätt att finansiera någon annans konferensresa.

Fem kontroller innan du lutar dig tillbaka

1. Ta reda på vilken plan du faktiskt har. Logga in hos Collectum eller fråga HR rakt ut: Har jag ITP1 eller ITP2? Be om ett skriftligt svar. Frågan är varken oartig eller överambitiös; det är din uppskjutna lön.

2. Kontrollera din pensionsmedförande lön. Fast lön räknas normalt, men bonus, provision, bilförmån och olika tillägg kan behandlas olika. Fråga hur rörlig ersättning räknas in. För den som ligger runt eller över 7,5 inkomstbasbelopp är detta särskilt viktigt.

3. Jämför pensionen när du får ett jobberbjudande. Be den nya arbetsgivaren specificera pensionsplan, premieprocent, lönetak, försäkringsskydd och eventuell flexpension. Om arbetsplatsen saknar kollektivavtal: be om den exakta pensionsavsättningen i kronor eller procent och jämför den med ITP, särskilt över lönegränsen.

4. Se över återbetalningsskyddet. Har du partner eller barn som är ekonomiskt beroende av dig kan skyddet vara relevant. Är barnen vuxna, bolånet hanterbart och partnern har egen ekonomi kan du överväga att ta bort det. Utan skydd får du arvsvinster, vilket låter dystert men är pensionsmatematikens version av gratis påfyllning.

5. Samla bilden på minPension. Där kan du se allmän pension, tjänstepension och privat sparande i ett och samma prognosverktyg. Testa olika pensionsåldrar och kontrollera framför allt om tidigare ITP2-anställningar ligger som fribrev. En prognos är inte en kristallkula, men den är klart bättre än att hoppas att framtida du har vunnit på trav.

Det farliga är inte att ha fel pensionsplan – det farliga är att inte veta vilken du har förrän lönen har slutat komma.

Slutsats: kolla före, inte efter

ITP1 ger bestämda inbetalningar och ett pensionsutfall som följer marknaden. ITP2 ger, för den som uppfyller villkoren, en mer förutsägbar förmånsbestämd pension och kan vara mycket värdefull vid hög lön. Den enkla tumregeln är att ITP1 normalt gäller födda 1979 eller senare och ITP2 födda 1978 eller tidigare – men arbetsgivaren kan tillämpa ITP1 för alla. Därför är födelseåret en ledtråd, inte ett besked.

Inför ett jobbyte ska pensionen in i kalkylen tillsammans med lön, bonus och semester. Det gäller särskilt om du har eller lämnar ITP2, tjänar över 7,5 inkomstbasbelopp eller har få år kvar till pension. Ta fram siffrorna, fråga HR och jämför svart på vitt. Det är kanske inte lika roligt som att konfigurera en ny Volvo, men det kan vara betydligt mer lönsamt.