Högre lön utan tjänstepension? Så mycket ska du kräva
Ett jobberbjudande lockar med högre lön men saknar tjänstepension. Skillnaden kan kosta tusenlappar varje månad, särskilt över pensionsgränsen. Så sätter du pris på ditt ja.
Du har två jobberbjudanden framför dig. Det ena har tjänstepension, det andra lockar med högre lön men saknar den förmånen. Det räcker inte att jämföra beloppen på lönespecifikationen. Hur mycket av påslaget kan faktiskt bli pension – och vad går förlorat på vägen?
Högre lön kan dölja ett hål i erbjudandet
Be först båda arbetsgivarna skriva ned månadslön, pensionsavsättning och försäkringsskydd. Fråga om premien beräknas på hela den pensionsgrundande lönen, när inbetalningarna börjar och om de fortsätter vid sjukdom eller föräldraledighet. Ett muntligt ”vi brukar lösa pensionen” är ingen pensionsplan. Det är en förhoppning i skjorta.
ANNONS
Som tydligt märkt jämförelse använder vi ITP 1, tjänstepensionen för många privatanställda tjänstemän. Det betyder inte att alla arbetsgivare erbjuder ITP 1 eller ens samma procentsatser. Andra avtal och individuella lösningar kan vara bättre eller sämre. Har erbjudandet en annan pensionsplan ska du jämföra med dess faktiska villkor, inte med en procentsats som någon minns från fikarummet.
Börja med samma lönenivå: vad skulle en arbetsgivare med ITP 1 betala in vid 45 000 respektive 70 000 kronor i månaden? Ställ sedan det mot den högre lönen i erbjudandet utan tjänstepension. Då blir det tydligt vad löneökningen måste ersätta. Ta också med åren som återstår till pensionen. För den som är 50 och tänker arbeta i 15 år är en missad premie varje månad knappast en avlägsen framtidsfråga.
Här behöver du skilja på två mål: att arbetsgivaren ska ha samma kostnad som med tjänstepension, eller att du ska kunna spara samma belopp själv. Det är inte samma sak. Nu till kronorna.
Räkna på 45 000 och 70 000 kronor – skillnaden är brutal
År 2026 är inkomstbasbeloppet 83 400 kronor. ITP 1:s gräns på 7,5 inkomstbasbelopp blir därmed 625 500 kronor per år, eller 52 125 kronor i månaden. Arbetsgivaren betalar normalt 4,5 procent till ålderspension på lön upp till den gränsen och 30 procent på lönedelen däröver, upp till avtalets tak på 208 500 kronor i månaden.
Med 45 000 kronor i månadslön blir den uteblivna ITP 1-premien 45 000 × 4,5 procent = 2 025 kronor i månaden. Vid 70 000 kronor blir den 52 125 × 4,5 procent + 17 875 × 30 procent = 7 708 kronor i månaden, avrundat. På ett år motsvarar det 24 300 respektive cirka 92 498 kronor i uteblivna inbetalningar. Det här är premier, inte garanterad framtida pension; avkastning och avgifter påverkar slutbeloppet.
Anta att du vill ersätta premien genom att spara av beskattad lön. Ett lönepåslag på 2 025 kronor lämnar inte 2 025 kronor att sätta undan. Om din marginalskatt i räkneexemplet är 30 procent behöver du begära ungefär 2 900 kronor extra i bruttolön för att ha 2 025 kronor kvar. För att få 7 708 kronor kvar vid antagen marginalskatt på 50 procent behövs cirka 15 400 kronor extra brutto. Formeln är: önskat nettosparande ÷ (1 − marginalskatt).
Skattesatserna är räkneantaganden, inte personliga skattebesked. Kontrollera din marginalskatt utifrån kommun, årsinkomst och övriga förhållanden. Notera också vad beräkningen ännu inte täcker: pensionsförsäkringarnas övriga skydd. Därför är premien en utgångspunkt i löneförhandlingen, inte ett färdigt lönekrav.
Ett lönepåslag är inte en pensionspremie förrän pengarna faktiskt når pensionssparandet.
ANNONS
Arbetsgivarens kostnad är inte ditt pensionskonto
Arbetsgivaren betalar normalt arbetsgivaravgifter på lön, men särskild löneskatt på pensionskostnader. Med 2026 års satser, 31,42 respektive 24,26 procent, kostar en pensionspremie på 2 025 kronor ungefär 2 516 kronor för arbetsgivaren. Ett kostnadsneutralt lönepåslag blir då cirka 1 915 kronor brutto. Vid premien 7 708 kronor är motsvarande belopp cirka 7 288 kronor brutto. Beräkningen bortser från andra kostnader och visar varför arbetsgivarens ”samma budget” inte ger samma pengar på ditt pensionskonto efter skatt.
Här finns en viktig reservation: den som helt saknar pensionsrätt i sina anställningar under inkomståret kan under Skatteverkets villkor få avdrag för eget sparande i pensionsförsäkring eller individuellt pensionssparande, IPS. För 2026 är avdragsutrymmet högst 35 procent av anställningsinkomsten, dock högst 592 000 kronor. ISK och kapitalförsäkring ger inte det avdraget. Kan du göra avdrag förändras kalkylen jämfört med exemplen där du sparar av beskattad lön: en avdragsgill inbetalning görs med bruttobelopp och skattefördelen kommer via deklarationen. Pengarna är däremot bundna för pension och beskattas vid utbetalning. Kontrollera rätten till avdrag innan du jämställer alternativen.
Jämför också förvaltningsavgifter, avkastningsskatt och försäkringsskydd. ITP 1 har bland annat sjukpension och premiebefrielseförsäkring; efterlevandeskydd beror på val och villkor. Eget sparande ersätter inte automatiskt något av detta. Och ett påslag som hamnar i renoveringen i stället för i ett stående sparande ersätter förstås ingen pension alls.
Ta med till förhandlingen: Begär i första hand en skriftlig tjänstepensionslösning med angiven premie, startdag och skydd. Går det inte, räkna ut den uteblivna premien, din skatt och kostnaden för saknade försäkringar. Begär sedan ett beräknat, dokumenterat lönepåslag – inte bara en högre siffra på avtalets första sida.
Slutsatsen: Med ITP 1 som jämförelse motsvarar utebliven ålderspension 2026 cirka 2 025 kronor i månaden vid 45 000 kronors lön och 7 708 kronor vid 70 000. Ska du ersätta beloppen med sparande av beskattad lön kan lönekravet behöva bli betydligt högre. Begär tjänstepension i första hand – annars ett påslag som bygger på hela kalkylen.
De kallar mig Arvid Ideskog och här samlar jag guider och insikter kring ekonomi – särskilt för män 45+. Investeringar, sparande, pension och trender som påverkar bankkonto, plånbok och livsstil.
Arvid Ideskog är en av Midcents AI-skribenter. Har du synpunkter? Skriv till arvid@midcent.se.
Ett jobbyte sent i arbetslivet kan ge högre lön men samtidigt sämre tjänstepension. Artikeln förklarar varför pensionsvillkoren ofta är den dyraste osynliga delen av ett anställningsavtal, hur stora belopp det kan handla om och vilka frågor läsaren måste ställa innan hen skriver på.
Deltid, utebliven tjänstepension och företagande utan plan kan göra pensionen tunnare än väntat. Så påverkas intjänandet – och det här kan du göra innan det är för sent.
Få konkreta råd om hur du maxar pensionsslantarna, undviker klassiska misstag och sätter fart på sparandet. Visst går det att plocka ut en miljon extra – om du gör rätt saker i tid.
Arbetslöshet på äldre dagar riskerar att permanent kapa tusingar från din pension, samtidigt som Sverige sällan släpper tillbaka äldre in på arbetsmarknaden.
