Hur du pensionsoptimerar som egenföretagare

Egenföretagare – den stolta yrkestiteln för dig som älskar att vara din egen chef, slippa måndagsmöten och kanske (bara kanske) komma undan trista julfester med kollegorna. För många innebär företagandet inte bara möjligheten att styra över sin vardag, utan också friheten att jobba precis så hårt och mycket som du vill. Problemet är bara att den där friheten ibland har en baksida – särskilt när du kommer på att du glömt en liten detalj: pensionen. Visst, det kanske känns tråkigt att tänka på pension när du är fullt upptagen med att bygga ditt livsverk och få företaget att gå runt. Men tro mig, det blir ännu tråkigare att inse att ditt livsverk inte genererat mer än några smulor till pension om 20 år.

Friheten att jobba ihjäl sig – eget företag, men pensionen då?

Du valde friheten. Ingen chef som står och stirrar på klockan när du flexar ut tidigt på fredag, inga formaliteter som tar energi från ditt riktiga arbete. Samtidigt innebär egenföretagandet att arbetsdagen inte alltid slutar klockan 17. Ofta följer jobbet med dig hem till middagsbordet, kvällspromenaden och ibland även till sängen. I den här friheten ligger också ansvaret att planera din ekonomi och framtid noggrant. Som anställd är pensionen närmast automatisk – tjänstepension dras från lönen varje månad utan att du märker av det, och arbetsgivaren matchar ofta upp med ytterligare avsättningar. Som egenföretagare är detta helt och hållet ditt ansvar.

Tyvärr visar undersökningar en rätt dyster bild. En rapport från Finansinspektionen (FI) påpekade nyligen att över 40% av Sveriges småföretagare inte gör några regelbundna avsättningar till pension alls, och bland de som faktiskt sätter undan något är nivåerna oftast otillräckliga. Det är inte direkt överraskande; pension är kanske inte det mest spännande att planera en sen tisdagskväll när faktureringen redan väntar och du precis avslutat en 12-timmarsdag. Men på lång sikt kan detta slarv stå dig dyrt – bokstavligt talat.

”Det mest monumentala misstaget med pensionssparande är att tro att det är ett framtida problem.”

Din största fiende heter ”senare” – sätt av pengar NU

”Jag fixar det senare”, tänker du kanske medan företagskontot gapar tomt och pensionsinbetalningen känns som en omöjlig lyx. Problemet är bara att senare mycket snabbt blir väldigt dyrt. Låt oss konkretisera vad den här ”jag gör det sen”-strategin kostar dig. Föreställ dig att du vid 40 års ålder börjar sätta undan 500 kronor per månad i en bred aktiefond med en snitt-avkastning på runt 8% per år. När du närmar dig pensionsåldern 65 år har de månadsvisa 500 kronorna vuxit sammanlagt till över 470 000 kronor. Inget dåligt tillskott när det är dags att lägga hatten på hyllan.

Men vad händer om du istället väntar till du fyllt 50 med att komma igång? Då sjunker den slutgiltiga potten dramatiskt – till strax över 170 000 kronor. Ditt beslut att skjuta upp sparandet kostade dig alltså ungefär 300 000 kronor i framtida pensionssparkapital. ”Senare” kanske låter som ett trevligt ord på kort sikt – men om 20-25 år blir det istället det dyraste ordet du någonsin yttrat.

Är pensionsförsäkring alltid bästa lösningen? Spoiler: Nja

Här kommer en liten hemlighet från finansbranschens dunkla källare: pensionsförsäkringar älskas betydligt mer av säljare än av dina surt förvärvade slantar. Jodå, de låter bra. Seriösa, trygga och med ett skönt avslappnat namn som får dig att tänka på att ligga i en hängmatta på äldre dagar. Tyvärr har verkligheten en trist tendens att vara lite mindre pittoresk än säljbroschyren. Många pensionsförsäkringar kommer med höga avgifter, trög administration och inte sällan låsningseffekter som inte passar särskilt bra med egenföretagarens livsstil och flexibilitetsbehov.

Så, vad ska man då göra istället? Med handen på hjärtat finns det långt smidigare och billigare lösningar än traditionell pensionsförsäkring. Att spara i ett Investeringssparkonto (ISK) eller i en kapitalförsäkring hör till de populäraste alternativen – och det av mycket goda skäl. ISK erbjuder enklare administration, en schablonbeskattning på värdet (i nuläget cirka 0,882% per år) istället för skatt på vinster, samt möjlighet att enkelt byta fonder och aktier utan skatteeffekter.

Kapitalförsäkringen har å andra sidan den stora fördelen att enkelt kunna riktas mot specifika förmånstagare vid arv eller olyckor. Jobbar du i en bransch med hög risk kan detta vara en särskilt attraktiv lösning.

Sammanfattningsvis – har du inte ett brinnande intresse för att sponsra pensionssäljarens Thailandsresa är det värt att slänga ett extra öga på just ISK eller kapitalförsäkring. Regel nummer ett i ekonomi är trots allt att minska onödiga kostnader.

När det trygga kan bli dyrt – missa inte sjukförsäkringen

Okej, dags att prata sjukförsäkring – något ungefär lika upphetsande som en parkeringsbot på en måndag morgon. Men om du älskar din ekonomi lika mycket som ditt företag kan detta, tro det eller ej, bli ett rätt spännande ämne. Många egenföretagare tänker sällan på sjukförsäkringen förrän hostan plötsligt förvandlas till en månads frånvaro från jobbet och läkarens faktura dimper ner i brevlådan. Har du inget säkerhetsnät är det inte bara pensionspengarna som snabbt äts upp – utan kanske hela ditt sparade kapital.

För att undvika det klassiska svenska ”allt-eller-inget-syndromet” är den smartaste lösningen oftast en kompletterande sjukförsäkring. En sådan ser till att du får ersättning utöver den nivå som Försäkringskassan erbjuder (vilket sällan räcker långt i egenföretagarens verklighet). Kostnaden för en sådan försäkring är beroende av ålder, bransch, önskat ersättningsbelopp och inte minst – valt företag.

Så, hur mycket behöver du egentligen? Räkna baklänges från dina fasta kostnader. Ett gott riktmärke är en sjukförsäkring som kan ge dig åtminstone motsvarande 75% av din vanliga löneinkomst, beroende på hur försiktig du vill vara.

”En genomtänkt sjukförsäkring är bilen du helst aldrig vill behöva köra men alltid ska ha stående i garaget.”

Kolla alltid noga med försäkringsbolaget vad som faktiskt gäller: Hur snabbt börjar ersättningen betalas ut? Gäller försäkringen även psykisk ohälsa och utbrändhet, vanligaste skurkarna bland företagare idag? Att ställa besvärliga frågor i förväg sparar ofta oerhört stora summor senare.

Att ta ut lön eller leva på luft och kärlek (nej tack!)

Vad härligt och harmoniskt det låter – ”leva på luft och kärlek”. Tyvärr brukar Skatteverket ha en annan åsikt om den typen av löneupplägg. Som egenföretagare är det frestande att leva snålt på pappret, hålla sig på låg lön och ta större delen av vinsten som utdelning istället. Men tänk efter – vem riskerar du lura egentligen? Spoiler: det är du själv, när pensionen närmar sig.

Faktum är att nivån på din lön styr pension, sjukpenninggrundande inkomst och föräldrapenning. Tar du konsekvent ut låg eller ingen lön kan din pension i värsta fall bli lika trist som ett mellanmjölkspaket med utgångsdatum förra veckan. En god riktlinje för att ge dig själv schyssta sociala förmåner och rimlig pension är att ta ut minst 8,07 inkomstbasbelopp (ca 49 967 kronor per månad år 2023).

Låter det mycket? Tänk också på möjligheterna till utdelning enligt 3:12-reglerna. Om ditt företag uppfyller kraven får du dessutom möjlighet att optimera på riktigt – löneuttaget ger dig både förmåner och möjligheter att ta utdelningar med lägre skatt.

Så, svälj stoltheten och skippa den extrema småsnålheten. Att ta ut rimlig lön handlar inte om att vara snäll mot Skatteverket – det handlar om att vara snäll mot framtidens dig som pensionär. För tro mig, du vill gärna kunna unna dig något mer än luft och eventuella minnen av skimrande kärlek när du går i pension.

”Ditt framtida jag kommer aldrig säga: ’Jag ångrar att jag tog ut för hög lön’.”

”Din pension är inte ett senare-projekt, det är ett nu-uppdrag.”

Många egenföretagare styr sitt eget öde och njuter av friheten från arbetslivets traditionella bojor men glömmer samtidigt bort en vital detalj – sin egen pension. I Sverige sker enligt Finansinspektionen (FI) inga pensionsavsättningar regelbundet hos ungefär 40% av småföretagarna, något som kan få drastiska konsekvenser längre fram. Skillnaden mellan att börja sparandet tidigt eller sent är stor; exempelvis kan ett månatligt pensionssparande på bara 500 kronor från 40 års ålder ge närmare 470 000 kronor vid pensionen, medan samma åtgärd 10 år senare reducerar beloppet till drygt 170 000 kronor.

Olika sparformer som investeringssparkonto (ISK) och kapitalförsäkringar rekommenderas framför traditionella pensionsförsäkringar, främst på grund av flexibilitet och lägre kostnader. ISK:s nuvarande schablonskatt ligger på cirka 0,882%. Ett annat viktigt område som lyfts fram är vikten av kompletterande sjukförsäkring, då Försäkringskassans grundskydd ofta inte räcker för egenföretagare vid sjukdom. För att säkerställa en stabil pension och sjukförsäkringsgrund rekommenderas att ta ut en månadslön på minst 49 967 kronor (8,07 inkomstbasbelopp år 2023).

Tydliga prioriteringar, tidig start och medvetna ekonomiska strategier ger trygghet på ålderns höst och stabilitet vid oförutsedda händelser. Att agera proaktivt idag innebär lika mycket att trygga framtiden som att värna om det företag du byggt upp.

Fördjupa dig gärna i dessa närliggande ämnen:

• Tjänstepension för småföretagare – vad gäller egentligen?
• Hur optimerar du löneuttaget för bästa möjliga utdelning enligt 3:12-reglerna?
• Så skyddar du ditt företag och din privatekonomi med rätt försäkringar.

Källor och referenser:

Fakta och data baseras primärt på uppgifter från Finansinspektionen (FI), Statistiska centralbyrån (SCB), Ekonomifakta samt information från svenska pensionsmyndigheter och försäkringsspecialister.